Việc trích lập dự phòng cụ thể nhiều hay ít của các ngân hàng chịu ảnh hưởng từ chất lượng dư nợ cho vay. Nói cách khác, nếu nợ xấu càng nhiều thì gánh nặng trích lập của các ngân hàng càng tăng, Chi phí dự phòng là nhân tố “ăn mòn” lợi nhuận các nhà băng.
Số liệu của Ngân hàng Nhà nước cho biết, đến hết năm 2020 các tổ chức tín dụng đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khoảng 270.000 khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19 theo Thông tư 01/2020, với dư nợ gần 335.000 tỷ đồng; miễn, giảm, hạ lãi suất cho hơn 600.000 khách hàng với dư nợ trên 1 triệu tỷ đồng.
Một hướng đi khác có thể đẩy nhanh xử lý nợ xấu được gợi mở, đó là cần sớm đưa vào vận hành sàn giao dịch mua bán nợ xấu. Được biết, tại Quyết định phê duyệt Chiến lược phát triển của VAMC đến năm 2025, định hướng đến năm 2030, Ngân hàng Nhà nước đã yêu cầu VAMC phải hoàn thiện việc thành lập, đưa vào vận hành Sàn giao dịch mua bán nợ giai đoạn 2021 – 2025. Cùng với việc xây dựng Sàn giao dịch mua bán nợ, lãnh đạo VAMC cũng đề xuất các cơ quan nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý về phát triển thị trường mua bán nợ, xây dựng và ban hành tiêu chuẩn thẩm định giá khoản nợ, tạo cơ sở pháp lý để thực hiện ngay khi sàn đi vào hoạt động…
Số liệu từ Ngân hàng Nhà nước – Chi nhánh TP.HCM cũng cho thấy, lũy kế từ đầu năm 2020 đến hết tháng 10/2020, trên địa bàn Thành phố đã xử lý được 37.314 tỷ đồng nợ xấu. Trong số đó, thu nợ xấu bằng tiền là 13.232 tỷ đồng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro đến 19.633 tỷ đồng, còn bán tài sản để thu nợ chỉ có 298 tỷ đồng và bán nợ cho VAMC 65 tỷ đồng.
Các ngân hàng như Sacombank, BIDV… đã có hàng chục lần rao bán phát mãi một số tài sản là bất động sản nhưng không tìm được người mua. Đến hết năm 2020, tổng nợ xấu nội bảng của Sacombank tăng 0,8% lên 5.780 tỷ đồng và hiện Ngân hàng còn nắm giữ trên 15.000 tỷ đồng trái phiếu VAMC, cần xử lý xong trước khi kết thúc Đề án tái cơ cấu đến năm 2023.
Sacombank đang trong quá trình thực hiện tái cơ cấu theo Đề án Ngân hàng Nhà nước phê duyệt, nên chưa được phép chia cổ tức. Ông Dương Công Minh, Chủ tịch HĐQT Sacombank từng trấn an cổ đông rằng, Ngân hàng sẽ hoàn thành tái cơ cấu sau mốc thời gian 2022 – 2023. Khi đó, chắc chắn Sacombank sẽ mạnh hơn và Ngân hàng sẽ được chia cổ tức cho cổ đông. Sau khi trích lập các quỹ, lợi nhuận hợp nhất giữ lại lũy kế cuối năm 2020 gần 6.496 tỷ đồng, Sacombank dự kiến sử dụng toàn bộ phần lợi nhuận này để chia cổ tức bằng cổ phiếu, tăng vốn điều lệ, đáp ứng kỳ vọng của cổ đông nếu được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt. Tuy nhiên, kế hoạch này của Sacombank đã không được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Phải đến 2022, Sacombank mới được chia sau khi hoàn thành tái cơ cấu.
Quỹ trích lập dự phòng của BIDV lại lên tới hơn 23.000 tỷ đồng tính đến cuối năm 2020, tương đương với lợi nhuận của Vietcombank thu về năm 2020. Năm 2020, trong khi 28 ngân hàng dành bình quân 39% lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh để trích lập dự phòng, thì con số này tại BIDV lên tới gần 72%, cao hơn nhiều so với VietinBank (42%) và Vietcombank (30%). Điều này có nghĩa, cứ 100 đồng làm ra thì BIDV phải dành 72 đồng để dự phòng, trong khi VietinBank chỉ cần 42 đồng, còn tại Vietcombank là 30 đồng và bình quân ngành là 39 đồng.
Tổng số dư dự phòng của Sacombank đến cuối năm 2020 là 13.000 tỷ đồng, tăng 43,3% so với cuối năm 2019 (tương đương mức trích lập dự phòng trong năm 2020 là 3.951 tỷ đồng). Nhờ đó, đã kéo tỷ lệ nợ xấu giảm từ 1,94% xuống 1,64%. Doanh số thu hồi và xử lý nợ xấu của Sacombank trong năm qua đạt hơn 15.200 tỷ đồng. Trong đó, đã thu hồi 8.200 tỷ đồng các khoản thuộc Đề án tái cơ cấu Sacombank sau khi sáp nhập thêm Southern Bank. Nâng mức thu hồi lũy kế từ khi triển khai Đề án lên 46.457 tỷ đồng, đạt 52,2% kế hoạch tổng thể Đề án đến 2025, vượt 4,2% tiến độ. Tổng nợ xấu nội bảng của Sacombank tăng 0,8% lên 5.780 tỷ đồng và hiện Ngân hàng còn nắm giữ trên 15.000 tỷ đồng trái phiếu VAMC, cần xử lý xong trước khi kết thúc Đề án tái cơ cấu đến năm 2023.
Đến cuối năm 2020, BIDV tiếp tục đứng đầu ngành về quy mô nợ xấu với 21.342 tỷ đồng, tăng 9,5% so với cuối năm trước và bỏ xa hai ông lớn cùng nhóm quốc doanh khác là VietinBank (9.519 tỷ đồng), Vietcombank (5.229 tỷ đồng). Đồng thời, tỷ lệ bao phủ nợ xấu của ngân hàng này cũng chỉ ở mức gần 90%, kém hơn VietinBank (132%) và Vietcombank (370%).
Việc phát mãi tài sản thu hồi nợ xấu trong năm qua không mấy khả qua, nhất là kể từ khi đại dịch Covid-19 xảy ra, bất động sản khó khăn. Điều này dẫn đến nhiều ngân hàng mua lại nợ xấu từ VAMC khó sớm được xử lý triệt để, buộc phải tăng trích dự phòng.
Nhật Hạ